Блог

Jun 11, 2023

AXT : Ответ на письмо-запрос второго раунда аудита по заявке на первичное публичное размещение акций и листинг акций на рынке STAR от компании Beijing Tongmei Xtal Technology Co., Ltd.

Ответ на письмо-запрос второго раунда аудита по заявке на первичное публичное размещение акций и листинг акций на рынке STAR от спонсора Beijing Tongmei Xtal Technology Co., Ltd. (ведущего андеррайтера) (№

Ответ на письмо-запрос второго раунда аудита по заявке на первичное публичное размещение акций и листинг акций на рынке STAR от компании Beijing Tongmei Xtal Technology Co., Ltd.

Спонсор (ведущий андеррайтер)

(№ 689, Гуандун-роуд, Шанхай)

На Шанхайскую фондовую биржу,

Письмо-запрос второго раунда аудита по заявке на первичное публичное размещение акций и листинг акций на рынке STAR компании Beijing Tongmei Xtal Technology Co., Ltd. (SZKS (Аудит) [2022] № 182) («Письмо-запрос"), выданный вами 26 апреля 2022 г., был получен, и компания Beijing Tongmei Xtal Technology Co., Ltd. ("Эмитент","Компания" или "Пекин Тунмэй"), Haitong Securities Co., Ltd. ("Хайтун Секьюритиз" или "Спонсор"), King & Wood Mallesons (""Адвокат эмитента"), Ernst & Young Hua Ming LLP ("Бухгалтер" или "Бухгалтер по отчетности") и другие соответствующие стороны проверили и подтвердили вопросы, перечисленные в письме-запросе, и теперь отвечают на ваше рассмотрение следующим образом.

Если не указано иное, все сокращения, используемые в настоящем документе, имеют те же значения, что и в Проспекте акций Beijing Tongmei в отношении первичного публичного размещения акций и листинге акций на рынке STAR (Проект декларации).

Тип

Гарнитура

Жирный шрифт (жирным шрифтом)

Вопросы, перечисленные вПисьмо-запрос

SimSun (не жирным шрифтом)

Ответы на вопросы, перечисленные в письме-запросе

Симкай (выделено жирным шрифтом)

Содержание, дополнительно раскрытое или измененное в таких заявочных документах, как проспект эмиссии

В данном ответе на письмо-запрос любая разница в мантиссе между суммой и суммой подпунктов обусловлена ​​округлением.

8-1-1

Оглавление

Вопрос 1. Независимость

3

В2. Реорганизация бизнеса

94

Вопрос 3. Проекты по сбору средств, а также перемещение и строительство производственных линий

110

Вопрос 4. Выручка от продаж и валовая прибыль

133

Вопрос 5. Инвентарь

217

Вопрос 6. Персонал, занимающийся НИОКР, и расходы на НИОКР

251

Вопрос 7. Законность и соответствие источника основных технологий

264

Вопрос 8. Раскрытие отраслевой информации и рисков

287

Другие. Разъяснения по вопросам, связанным с холдингомЗакон об ответственности иностранных компаний

335

Общее мнение спонсора

341

8-1-2

Вопрос 1. Независимость

1.1

Согласно ответу на письмо-запрос, (1) Эмитент приобрел AXT-Tongmei в мае 2021 года, и теперь AXT-Tongmei является зарубежным продавцом и покупателем Эмитента. AXT, контролирующий акционер Эмитента, учредила AXT-Tongmei в декабре 2020 года, уведомила об этом своих клиентов и поставщиков по электронной почте или иным образом, а также передала бизнес по закупкам и продажам AXT компании AXT-Tongmei, после чего Эмитент считает, что он завершил бизнес. перевод с AXT в марте 2021 года; (2) В письме-подтверждении, подписанном между AXT и ее клиентами и поставщиками, четко указано, что AXT сохранит статус контролирующего акционера Эмитента, а AXT-Tongmei Inc. — это новое название, принятое для бизнеса AXT, а первоначальное название — AXT-Tongmei Inc. адрес и контактная информация остаются неизменными.

100%/strong>